今天給各位分享開紅票的知識，其中也會對開紅票的流程圖解進行解釋，如果能碰巧解決你現在面臨的問題，別忘了關注本站，現在開始吧！
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開紅票需要收回原發(fā)票嗎?
法律主觀：需要。開具發(fā)票后，如發(fā)生銷貨退回需開紅字發(fā)票的，必須收回原發(fā)票并注明“作廢”字樣或取得對方有效證明生銷售折讓的，在收回原發(fā)票并注明“作廢”字樣后，重新開具銷售發(fā)票。
如果紅沖的是專用發(fā)票，而且對方已經認證，原發(fā)票就不需要收回，但是需要把沖紅的副票，也就是第二聯和第三聯蓋上發(fā)票專用章，需要寄送給對方，以便對方作為有效憑證進行賬務處理。
最好退回，但如果你確實有特殊情況，可以當面溝通解決。紅字發(fā)票的開具對應的是原藍字發(fā)票的內拿寬容，紅字發(fā)票開出后就把原籃子發(fā)票的全部或部分沖正了，所以，不需要收回原發(fā)票。
（二）銷售方未抄稅并且未記賬；（三）購買方未認證或者認證結果為納稅人識別號認證不符、專用發(fā)票代碼、號碼認證不符。
如發(fā)生銷貨退回需開紅字發(fā)票的，必須收回原發(fā)票并注明“作廢”字樣或取得對方有效證明。開具發(fā)票后，如發(fā)生銷售折讓的，必須在收回原發(fā)票并注明“作廢”字樣后重新開具銷售發(fā)票或取得對方有效證明后開具紅字發(fā)票。
開紅字發(fā)票后如何做賬
1、紅字發(fā)票賬務的處理如下1因為紅字發(fā)票是沖對應上月所開的藍字發(fā)票的，所以收到紅字發(fā)票時要把對上月已認證抵扣的進項稅額進行進項稅額轉出處理的，會計分錄如下借原材料庫存商品負數應交稅費減去應交增值稅。
2、紅字發(fā)票賬務看我按如下規(guī)則予以處理：首先，收回原發(fā)票并注明“作廢”字樣或取得對方的有效證明，然后，再開具紅字發(fā)票。且發(fā)票需記載發(fā)票的名稱、代碼；客戶信息；開戶銀行信息；開票單位等內容。
3、法律主觀：方法一： 先進入增值稅開票系統，在菜單欄找到紅字發(fā)票申請，點第一個申請銷售方的，然后下一步，填寫要紅沖的發(fā)票資料，打印出《申請單》（一式兩聯）加蓋財務專用章。
4、開具紅字發(fā)票的賬務處理是，借：主營業(yè)務收入，應交稅費—應交增值稅（銷項稅額），貸：應收賬款等科目。沖銷之前結轉的銷售貨物成本，借：庫存商品—某某產品，貸：主營業(yè)務成本。
普通發(fā)票如何開紅字發(fā)票
打開開票軟件，進入“發(fā)票管理”模塊，點擊“發(fā)票填開”-“增值稅普通發(fā)票填開”，選擇發(fā)票卷后確認發(fā)票代碼號碼，這樣就調出一張新的普通發(fā)票界面。點擊“紅字”，錄入原來的藍字發(fā)票的代碼和號碼兩次。
普通發(fā)票紅沖的步驟是：填寫紅字發(fā)票信息表，提交稅局審批，審批通過之后根據通知單號碼，在系統錄入開具紅字發(fā)票。開具的紅字發(fā)票賬務處理是，借：主營業(yè)務收入，應交稅費—應交增值稅（銷項稅額），貸：應收賬款等科目。
第一步：發(fā)票管理——負數發(fā)票填開——增值稅普通發(fā)票負數。第二步：填入需要沖紅的銷項正數發(fā)票的“發(fā)票代碼”與“發(fā)票號碼”，點擊“下一步”。
紅字發(fā)票開具的操作方法：（1）進入增值稅開票系統，在菜單欄找到紅字發(fā)票申請，點第一個申請銷售方的，然后下一步，填寫要紅沖的發(fā)票資料，打印出《申請單》（一式兩聯）加蓋財務專用章。
增值稅普通發(fā)票沖紅方法如下：需要在原發(fā)票上加蓋作廢字樣，并注明沖紅原因，同時注明沖紅日期、紅字發(fā)票代碼和號碼等信息。
關于開紅票和開紅票的流程圖解的介紹到此就結束了，不知道你從中找到你需要的信息了嗎 ？如果你還想了解更多這方面的信息，記得收藏關注本站。
